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美国共和党最终版税改法案再次在众议院获得足够票数通过，议案将交由总统特朗普签署后生效。最终票数为224票赞成，201票反对。外界预计本次税改将触发美国30年来最大规模税务调整。税改主要内容包括，个人所得税最高税率从39.6%降至37%；企业税最高税率从35%大幅降至21%。

宏观经济与观点

1、中央经济工作会议指出：2018年中国将维持稳健中性的货币政策，继续实施积极的财政政策；进一步推进供给侧改革，加大力度提高经济质量；今后3年，打好防范化解重大风险攻坚战，重点是防控金融风险。

2、新华网：中央经济工作会议划重点，明年经济有六大看点，分别为：“稳中求进”仍是“主基调”还需“长期坚持”；高质量发展是根本发展要求；加快住房制度改革和长效机制建设；乡村振兴战略将成农村工作重点；推动形成全面开放新格局；推动国有资本做强做优做大。

3、新华社解读中央经济工作会议：去年年末，对2017年经济工作的首要要求是“要深入推进三去一降一补，推动五大任务有实质性进展”；而在今年末，对2018年工作的要求则是“今后3年要重点抓好决胜全面建设小康社会的防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战”。

4、新华社发文称，中央经济工作会议认为“推动高质量发展是当前和今后一个时期确定发展思路、制定经济政策、实施宏观调控的根本要求”。海外观察人士和媒体普遍认为，这表明中国将以供给侧结构性改革为主线，推动经济实现质量变革、效率变革、动力变革，为增强经济创新力和竞争力构筑坚实基础。 

5、人民日报发文称，推动高质量发展，就要建设现代化经济体系，这是我国发展的战略目标。实现这一战略目标，必须牢牢把握高质量发展的要求，坚持质量第一、效益优先；牢牢把握制度保障，构建市场机制有效、微观主体有活力、宏观调控有度的经济体制。

6、证券时报头版刊文称，中央经济工作会议把防范化解重大风险放在第一重要的位置，并指出重点是防控金融风险，反映出中央对金融风险的重视程度。过去两年防控风险取得了明显的成绩，但考虑到当时面临的金融风险酝酿时间长、体量大，如果沉浸于静态数据而缺乏动态的前瞻性思维，很容易对形势做出盲目乐观的判断。事实上，这一轮金融风险周期离完全过去还比较远，防控风险的任务依然艰巨。

7、证券日报头版刊文称，资本市场将展开一系列深刻变革。要推动资本市场“高质量发展”，首先，要将资本市场活动和监管置于建设现代经济体系的全局来部署。其次，要强化各市场主体的守法守规责任和诚信责任。第三，要积极稳妥优化资本市场结构，壮大创新驱动力量。第四，要完善法治环境和市场环境。第五，要统筹国内国际市场发展。

股票市场（A股/港股）

1、上证综指弱势整理，收盘跌0.27%报3287.61点；深证成指收跌0.65%报11003.33点；创业板指数跌0.89%报1782.41点。两市成交3625亿元，仍处于阶段低位。白马股再度发威，贵州茅台涨逾2%。

2、香港恒生指数收盘跌0.07%，报29234.09点。圣诞节假期来临，消费股走强，中国旺旺升5.6%领涨蓝筹，蒙牛乳业涨4.6%。联想控股再涨逾7%，近三个交易日大涨30%。恒生国企指数跌0.31%，恒生红筹指数涨0.18%。大市成交缩至802.8亿港元，上日成交942.3亿港元。

3、21世纪经济报道：消息称，证监会发行部组织在会审核企业前15位的证券公司投行业务分管领导和投行部的负责人开会，建议保荐机构要切实发挥看门人的作用，及时撤回不符合条件的企业；对于问题多的保荐机构进行提醒或者通报，纳入发行部诚信档案。

4、青岛啤酒公告，公司第二大股东朝日集团已与复星集团签署股份购买协议，拟将其所持公司2.43亿股H股（约占公司总股本17.99%）转让给复星集团，总作价约为66.17亿港元，相等于每股H股约27.22港元。

5、两融余额连续两日小幅回升。截至12月19日，A股融资融券余额为10214.58亿元，较前一交易日的10200.37亿元增加14.21亿元。

6、据日本共同社，日本显示器公司（JDI）正在讨论有关京东方等三家中国面板厂商对该公司逾2000亿日元（约合18亿美元）的一笔投资，JDI希望在明年3月底之前达成协议，另外两家中资公司为深天马和深圳市华星光电技术有限公司。

7、碧桂园正式发布了自身的长租公寓品牌“BIG+碧家国际社区”，并与美的集团、OFO等30多家单位战略签约，计划在三年内建设100万套长租公寓，第一个项目将在元旦前面世。

8、360公司宣布主动、永久关闭水滴直播平台。相关负责人表示，水滴直播平台的一些功能存在被恶意利用的可能，360智能摄像机将聚焦安防监控功能。

9、港交所刊发2017年市场统计数据：总市值于11月22日创下33.6万亿港元的新高；证券成交额连续30日超过1千亿港元；沪港通及深港通成交量显著增加，北向成交总额达2.18万亿元，按年增195.7%；南向成交总额达2.16万亿港元，按年增173.7%。

国内市场信息

1、环保部：将逐步加严新生产机动车污染物排放限值，由环保部统一制定国家排放标准，并鼓励地方提前实施更严格的新生产机动车国家排放标准及油品质量标准。

2、工信部组织召开稀有金属部际协调机制联络员会议，讨论了拟于近期组织召开的稀土行业秩序整顿工作会议方案，将推动《稀有金属管理条例》尽快出台。

3、交通部印发《交通运输行业质量提升行动实施方案》，到2020年实现交通运输供给质量明显改善，工程、产品和服务质量全面提升。 

4、发改委等部门联合印发规划，拟到2019年，北方清洁取暖率达50%，替代散烧煤（含低效小锅炉用煤）7400万吨；将对重点地区冬季采暖价格监管工作进行督查，派出检查组，对重点地区和重点企业进行直接检查，确保冬季采暖期间市场价格监管工作取得实效。

5、国家旅游局数据中心发布《中国旅游经济蓝皮书》，预计2018年国内和入境旅游人数有望超过57亿人次，实现旅游总收入预计突破6万亿元，旅游投资仍将保持较快增长。 

6、澎湃：中国设立“可燃冰”国家重点实验室。科技部日前印发了批准依托中海油研究总院建设天然气水合物国家重点实验室的通知。天然气水合物又称“可燃冰”，被各国视为未来石油、天然气的战略性替代能源。

7、河北省通信管理局透露，在基础设施规划方面，雄安新区将通过采用最新技术、最高标准、最高质量，实现每一处空间都有无线信号覆盖、每一个设施都有IPv6地址、每一寸土地有光纤通达，有力支撑数字经济发展和新型智慧城市管理。 

8、中消协就共享单车等押金建议，采取“预授权”冻结制度，防止押金流入企业资金账户，保证资金安全；对于消费者预付费，采取资金存管或者保证金提存制度，专款专用，防止挪用。

9、澎湃：地方金融办监管职能升级。12月19日深圳市金融办正式发布“深圳市金融风险监测预警平台”和“深圳市地方金融监管信息系统”，以强化金融风险分析检测，推动地方金融治理“化被动为主动”。同时，深圳金融办明确了对7类持牌金融机构的监管权限，并将办内组织架构重新规划调整。

国际市场动态

海外新闻

1、美国共和党最终版税改法案再次在众议院获得足够票数通过，议案将交由总统特朗普签署后生效。最终票数为224票赞成，201票反对。外界预计本次税改将触发美国30年来最大规模税务调整。税改主要内容包括，个人所得税最高税率从39.6%降至37%；企业税最高税率从35%大幅降至21%。

2、美国总统特朗普：税改议案“真的存在某些特别之处”；税改议案之后，至少4万亿美元资金将流回美国；欢迎AT&T公司在国会最终批准税改议案之后宣布开支计划。AT&T此前表示，一旦特朗普总统签署税改议案为法案，公司就计划2018年在美国进一步投资10亿美元。

3、美国众议院议长瑞安：将专注于工薪阶层的福利及医疗改革；通过税改控制支出将为经济提供推动力。

4、欧盟委员会：重申不会允许脱欧“慢条理斯”地进行；过渡期间英国必须要遵守欧盟法律；重申英国在过渡期将留在单一市场；脱欧过渡期将在2020年12月31日结束。

5、IMF主席拉加德：脱欧公投已经对英国经济产生影响，今年以来英国经济增长已经显著放缓；企业延迟了投资，直到他们对脱欧后的贸易规则有更大的确定性。

6、英国首相特雷莎•梅发言人：欧盟委员会称脱欧过渡期将截止至2020年的最后一天，英国政府希望能有大约2年的执行期。

7、阿里与美的宣布联手拓展无人零售市场，未来两年推动无人智能零售终端设备“小卖柜”市场保有量破100万台。到2020年，国内无人零售市场将破千亿。

商品

1、NYMEX原油期货收涨0.47美元，涨幅为0.82%，报58.03美元/桶。因美国原油库存降幅超出预期。

2、COMEX黄金期货收涨0.39%，报1269.1美元/盎司。COMEX白银期货收涨0.54%，报16.24美元/盎司。美国国会通过最终版税改法案后美元走软，使金价录得过去6个交易日中的第5次上涨。